Kρυφά εισοδήματα σε Ελλάδα και εξωτερικό αναζητά η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων που προχωρά σε εκτεταμένες διασταυρώσεις, ώστε το φθινόπωρο να είναι έτοιμη να αποστείλει “ραβασάκια” με φόρους για… “αμαρτίες” του παρόντος αλλά και του παρελθόντος. Οι διασταυρώσεις πραγματοποιούνται με βάση τα στοιχεία που δηλώθηκαν στις φετινές φορολογικές δηλώσεις όσο και κατά τα προηγούμενα έτη, ειδικά για περιπτώσεις που υπάρχουν ενδείξεις φοροδιαφυγής ενώ κατά προτεραιότητα έχει δοθεί εντολή ελέγχου σε ανοιχτές φορολογικές υποθέσεις του 2019 οι οποίες παραγράφονται στο τέλος του έτους.
Αναλόγως των ευρημάτων, μετά την ολοκλήρωση των διασταυρώσεων θα σταλούν ειδοποιητήρια στους υπόχρεους προκειμένου να προσέλθουν για εξηγήσεις και εάν δεν πείσουν την εφορία θα τους καταλογιστούν φόροι και πρόστιμα.
Στο στόχαστρο των διασταυρώσεων βρίσκονται δύο δεξαμενές φορολογουμένων:
– Φορολογούμενοι των οποίων τα δηλωθέντα εισοδήματα εμφανίζουν τεράστιες αποκλίσεις από τις δαπάνες διαβίωσής τους. Ειδικότερα θα ελεγχθούν εξονυχιστικά όσοι δηλώνουν εισοδήματα από 10.000-20.000 ευρώ αλλά εμφανίζουν υψηλές δαπάνες που δεν δικαιολογούνται από την εισοδηματική τους εικόνα
– Φυσικά πρόσωπα που αποκτούν εισοδήματα από το εξωτερικό αλλά δεν τα δηλώνουν στην εφορία. Επιπλέον το ενδιαφέρον της ΑΑΔΕ εστιάζεται και στους τόκους των καταθέσεων από το εξωτερικό, οι οποίοι είναι ιδιαίτερα υψηλοί αντανακλώντας μεγάλα ύψη καταθέσεων, καθώς επίσης και σε συντάξεις και μισθούς.
Έλεγχοι σε εισοδήματα από 10.000 έως 20.000 ευρώ
Σαρωτικές διασταυρώσεις έχουν ξεκινήσει από την ΑΑΔΕ σε φορολογουμένους που δηλώνουν εισοδήματα 10.000–20.000 ευρώ, αλλά οι πραγματικές τους δαπάνες είναι πολλαπλάσιες. Ήδη έχουν ελεγχθεί πάνω από 1.000 τραπεζικοί λογαριασμοί, με τα πρώτα ευρήματα να αποκαλύπτουν μεγάλες αποκλίσεις ανάμεσα σε δηλωθέντα εισοδήματα και καταθέσεις. Για τους ελέγχους θα αξιοποιηθούν έμμεσες τεχνικές που αφορούν την ανάλυσης της ρευστότητας του φορολογούμενου, την καθαρή θέση, το ύψος των τραπεζικών καταθέσεων και των δαπανών σε μετρητά και με βάση τα οποία η φορολογική διοίκηση προσδιορίζει το ποσό του φόρου που αναλογεί κατ’ εκτίμηση. Ταυτόχρονα βασικός σύμμαχος των ελεγκτών είναι το ΒΑΝCAPP, το νέο αυτοματοποιημένο σύστημα ελέγχου προσαύξησης περιουσίας που αντλεί στοιχεία για τις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασμών και αυτόματα τα συσχετίζει με τις φορολογικές δηλώσεις των ελεγχόμενων ο ελεγκτικός μηχανισμός εντόπισε περιπτώσεις φορολογούμενων με υψηλές καταθέσεις και χαμηλά εισοδήματα στην εφορία.
Οι φορολογούμενοι με μεγάλες αποκλίσεις μεταξύ των εισοδημάτων και δαπανών θα κληθούν να δώσουν εξηγήσεις και όσοι δεν τεκμηριώσουν τη νομιμότητα των ποσών που δαπάνησαν, θα κληθούν να καταβάλλουν φόρο 33% στη διαφορά των εισοδημάτων, πρόστιμο 50% στη διαφορά των φόρων, και προσαυξήσεις για εκπρόθεσμη καταβολή.