Η Δανία καλείται να πληρώσει έως και 400 εκατομμύρια λίρες σε δικαστικά έξοδα μετά την πανωλεθρία της σε μια από τις πιο πολύπλοκες και δαπανηρές δίκες στην ιστορία της βρετανικής δικαιοσύνης. Η φορολογική αρχή Skatteforvaltningen (SKAT) έχασε την αγωγή κατά του Βρετανού trader Σαντζάι Σαχ και του hedge fund Solo Capital, κατηγορούμενων για απάτη ύψους 1,4 δισ. λιρών μέσω του σκανδάλου cum-ex.
Η απόφαση του High Court τον Οκτώβριο 2025 έκρινε ότι η SKAT δεν απέδειξε την απάτη, χαρακτηρίζοντας τους ελέγχους της «τόσο ανεπαρκείς, ώστε σχεδόν ανύπαρκτους». Ο δικαστής Άντριου Μπέικερ αναγνώρισε ότι ο Σαχ ενήργησε «ανέντιμα» σε ορισμένα σημεία, αλλά αυτό δεν αρκούσε για να στηρίξει την αγωγή.
Δίκη-μαμούθ: 138 ημέρες, 26 δικηγόροι, 5.350 σελίδες
Η κύρια δίκη διήρκεσε 138 ημέρες, με 26 δικηγόρους να εμπλέκονται – 13 από τη δανέζικη πλευρά. Τα γραπτά υπομνήματα ξεπέρασαν τις 5.350 σελίδες, ενώ τα έξοδα περιλαμβάνουν δεκάδες εκατομμύρια λίρες μόνο για την υπεράσπιση του Σαχ. Οι «Shah defendants» δικαιούνται 85% των εξόδων για 2023-2025 και 100% για προηγούμενες περιόδους.
Η SKAT εκτιμά ότι οι συνολικές νομικές δαπάνες στο Ηνωμένο Βασίλειο θα φτάσουν 1,3 δισ. κορώνες (περίπου 150 εκατ. ευρώ) σε μια δεκαετία.
Τι είναι το cum-ex;
Το cum-ex είναι σύνθετες συναλλαγές μετοχών γύρω από την ημερομηνία πληρωμής μερισμάτων (cum-dividend και ex-dividend), που δημιουργούσαν σύγχυση ως προς τον ιδιοκτήτη και επέτρεπαν πολλαπλές επιστροφές φόρου για τον ίδιο φόρο που είχε πληρωθεί μόνο μία φορά. Το σκάνδαλο στοίχισε σε ευρωπαϊκές χώρες δεκάδες δισεκατομμύρια ευρώ – Γερμανία, Βέλγιο, Ιταλία, Γαλλία.
Στη Δανία, οι απώλειες ανέρχονται σε 12,7 δισ. κορώνες (1,9 δισ. ευρώ). Η SKAT έχει ανακτήσει 4,1 δισ. κορώνες (550 εκατ. ευρώ) από διεθνείς ενέργειες.
Ο Σαντζάι Σαχ: Από το Ντουμπάι στη φυλακή
Ο Σαντζάι Σαχ, ιδρυτής της Solo Capital, χαρακτηρίστηκε από δανικά δικαστήρια «εγκέφαλος» απάτης 9 δισ. κορωνών. Εξωθήθηκε από το Ντουμπάι το 2023, καταδικάστηκε σε 12 χρόνια – η βαρύτερη ποινή για απάτη στη Δανία. Αρνείται ενοχή, λέγοντας ότι εκμεταλλεύτηκε νομικά κενά. Η έφεσή του εκδικάζεται το 2026.
Παρά την ποινή, η νίκη στο Λονδίνο είναι θρίαμβος για τον Σαχ, που χαρακτηρίστηκε από τον δικαστή «μη αξιόπιστος μάρτυρας» με «ψέματα».
Έφεση και συνέπειες
Η SKAT θα ασκήσει έφεση: «Αν κερδίσουμε, θα ανακτήσουμε τα έξοδα», δήλωσε ο Κιμ Τόλστρουπ, αναπληρωτής διευθυντής κατά της απάτης. Το Εφετείο δεν έχει αποφασίσει ακόμα.
Η υπόθεση ξεκίνησε το 2018 με πάνω από 100 κατηγορούμενους. Είναι ορόσημο για cum-ex, δείχνοντας ότι τα κράτη πρέπει να αποδεικνύουν όχι μόνο ανεντιμότητα, αλλά και άμεση απάτη.
Ευρύτερες επιπτώσεις
Το cum-ex αποκάλυψε συστημικά κενά σε ευρωπαϊκούς φορολογικούς μηχανισμούς. Η Δανία, παρά τις ανακτήσεις, βλέπει τώρα τεράστιο λογαριασμό – μεγαλύτερο από πολλές ετήσιες δαπάνες. Άλλες χώρες παρακολουθούν: Η Γερμανία έχει ήδη καταδίκες, ενώ έρευνες συνεχίζονται.
Η ήττα αυτή δεν είναι μόνο οικονομική. Είναι πολιτική βόμβα για τη δανέζικη κυβέρνηση, που είχε επενδύσει πολιτικά στην ανάκτηση των χρημάτων. Ο Σαχ, από τη φυλακή, βγαίνει νικητής στη μάχη του Λονδίνου – τουλάχιστον προσωρινά
Πηγή: Pagenews.gr