Pizza Fan: Έφοδος για ΦΠΑ 25 εκατ. ευρώ – 9 συλλήψεις

Μεγάλη επιχείρηση για υπόθεση φοροδιαφυγής βρίσκεται σε εξέλιξη σε γνωστή αλυσίδα πίτσας, με τις Αρχές να ερευνούν φερόμενη μη απόδοση ΦΠΑ που ξεπερνά τα 25 εκατ. ευρώ από το 2022. Εννέα άτομα έχουν συλληφθεί, ενώ έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 500.000 ευρώ, πολυτελή οχήματα, κοσμήματα και πλήθος αποδεικτικών στοιχείων.

Μεγάλη επιχείρηση από το πρωί της Πέμπτης

Σε πλήρη εξέλιξη βρίσκεται από το πρωί της Πέμπτης 22 Οκτωβρίου μεγάλη αστυνομική επιχείρηση για υπόθεση φοροδιαφυγής που συνδέεται με την αλυσίδα καταστημάτων Pizza Fan.

Στο επίκεντρο βρίσκεται ο τρόπος καταγραφής των συναλλαγών μέσω ταμειακών συστημάτων, με την έρευνα να εξετάζει εάν πραγματοποιούνταν παρεμβάσεις ώστε μέρος των πραγματικών εισπράξεων να μην εμφανίζεται στα επίσημα φορολογικά δεδομένα.

Η υπόθεση χαρακτηρίζεται ιδιαίτερα σοβαρή λόγω τόσο του ύψους των ποσών όσο και του μεγάλου δικτύου καταστημάτων που βρίσκεται υπό διερεύνηση.

Πάνω από 25 εκατ. ευρώ ΦΠΑ στο μικροσκόπιο

Το συνολικό ποσό ΦΠΑ που φέρεται να μην αποδόθηκε στο Δημόσιο ξεπερνά τα 25 εκατομμύρια ευρώ.

Η έρευνα αφορά χρονικό διάστημα που ξεκινά από το 2022 και εκτείνεται μέχρι σήμερα, γεγονός που δείχνει ότι οι Αρχές εξετάζουν μια δραστηριότητα αρκετών ετών.

Το ακριβές ύψος της φορολογικής ζημίας θα προσδιοριστεί μετά την ολοκλήρωση του οικονομικού και λογιστικού ελέγχου.

Δεν αποκλείεται επομένως το τελικό ποσό να διαφοροποιηθεί καθώς προχωρά η εξέταση των δεδομένων.

Το σύστημα με τις «πειραγμένες» ταμειακές

Κεντρικό κομμάτι της έρευνας αποτελούν οι λεγόμενες «πειραγμένες» ταμειακές μηχανές.

Σε τέτοιου τύπου υποθέσεις, οι ελεγκτικές αρχές εξετάζουν εάν χρησιμοποιείται λογισμικό που μπορεί να μεταβάλλει ή να αποκρύπτει μέρος των πραγματικών συναλλαγών.

Με αυτόν τον τρόπο μπορεί να εμφανίζεται μικρότερος τζίρος από εκείνον που έχει πράγματι πραγματοποιηθεί, με αποτέλεσμα να δηλώνεται και μικρότερος ΦΠΑ.

Το αν και με ποιον ακριβώς τρόπο εφαρμοζόταν ένας τέτοιος μηχανισμός στη συγκεκριμένη περίπτωση αποτελεί βασικό αντικείμενο της έρευνας.

Εννέα συλλήψεις μέχρι στιγμής

Στο πλαίσιο της επιχείρησης έχουν πραγματοποιηθεί εννέα συλλήψεις.

Ανάμεσα στα πρόσωπα που βρίσκονται στο επίκεντρο της έρευνας περιλαμβάνονται διευθυντικά στελέχη, διαχειριστές καταστημάτων, λογιστές και πρόσωπο που φέρεται να είχε τεχνικό ρόλο στον προγραμματισμό των συστημάτων.

Οι Αρχές εξετάζουν τον ακριβή ρόλο κάθε εμπλεκομένου, καθώς και το κατά πόσο υπήρχε οργανωμένη και κεντρικά συντονισμένη διαδικασία.

Οι συλλήψεις και οι κατηγορίες δεν ισοδυναμούν με καταδίκη, καθώς η υπόθεση θα αξιολογηθεί από τις δικαστικές Αρχές.

Έρευνες σε καταστήματα και σπίτια

Οι αστυνομικοί πραγματοποιούν παράλληλες έρευνες τόσο σε επαγγελματικούς χώρους όσο και σε κατοικίες προσώπων που συνδέονται με την υπόθεση.

Σκοπός είναι να συγκεντρωθούν ηλεκτρονικά αρχεία, λογιστικά βιβλία, υπολογιστές, κινητά τηλέφωνα και οποιοδήποτε άλλο στοιχείο μπορεί να βοηθήσει στην ανασύνθεση των οικονομικών συναλλαγών.

Ιδιαίτερη βαρύτητα αναμένεται να δοθεί στα δεδομένα των ταμειακών συστημάτων και στη σύγκρισή τους με τις δηλώσεις που είχαν καταχωριστεί στις φορολογικές αρχές.

Πάνω από 500.000 ευρώ σε μετρητά

Κατά τη διάρκεια των ερευνών έχουν κατασχεθεί περισσότερα από 500.000 ευρώ σε μετρητά.

Παράλληλα, έχουν βρεθεί πολυτελή αυτοκίνητα, κοσμήματα και σημαντικός αριθμός αντικειμένων και εγγράφων που θα εξεταστούν ως πιθανά πειστήρια.

Η προέλευση των χρημάτων αποτελεί επίσης αντικείμενο διερεύνησης.

Θα εξεταστεί εάν τα ποσά μπορούν να δικαιολογηθούν από νόμιμες πηγές εισοδήματος και αν συνδέονται με τις δραστηριότητες που βρίσκονται στο επίκεντρο της υπόθεσης.

Δίκτυο περίπου 100 καταστημάτων

Η συγκεκριμένη αλυσίδα διαθέτει ένα από τα μεγαλύτερα δίκτυα στον χώρο της εστίασης στην Ελλάδα, με περίπου 100 καταστήματα.

Αυτό αυξάνει σημαντικά το μέγεθος του ελεγκτικού έργου, καθώς πρέπει να εξεταστούν συναλλαγές από διαφορετικά σημεία και για μεγάλο χρονικό διάστημα.

Οι Αρχές θα πρέπει να διαπιστώσουν εάν ο φερόμενος μηχανισμός εφαρμοζόταν στο σύνολο του δικτύου ή μόνο σε συγκεκριμένα καταστήματα.

Επίσης θα εξεταστεί ποια καταστήματα λειτουργούσαν με ενιαίο σύστημα και ποια είχαν διαφορετική εταιρική ή διαχειριστική δομή.

Συμμετέχει και η ΑΑΔΕ στην έρευνα

Στην επιχείρηση συμμετέχουν στελέχη της φορολογικής διοίκησης, καθώς η τεχνική ανάλυση των οικονομικών δεδομένων είναι καθοριστική.

Η σύγκριση αποδείξεων, ηλεκτρονικών συναλλαγών, δηλώσεων ΦΠΑ και πραγματικού τζίρου μπορεί να αποκαλύψει αποκλίσεις που διαφορετικά θα ήταν δύσκολο να εντοπιστούν.

Σημαντικό ρόλο αναμένεται να παίξουν και τα ηλεκτρονικά αρχεία των υπολογιστών που έχουν κατασχεθεί.

Ακόμη και δεδομένα που έχουν διαγραφεί μπορεί υπό προϋποθέσεις να ανακτηθούν και να εξεταστούν από ειδικούς.

Πώς μπορεί να λειτουργεί η απόκρυψη τζίρου

Η αλλοίωση φορολογικών δεδομένων μέσω λογισμικού αποτελεί μία από τις πλέον σύνθετες μορφές φοροδιαφυγής.

Το κατάστημα μπορεί να εκδίδει κανονικά μια απόδειξη προς τον πελάτη, αλλά στη συνέχεια να επεμβαίνει ηλεκτρονικά στην καταγραφή της συναλλαγής.

Εναλλακτικά, μέρος των πωλήσεων μπορεί να μην φτάνει ποτέ στο επίσημο φορολογικό αρχείο.

Έτσι δημιουργείται διαφορά μεταξύ των πραγματικών εισπράξεων και του τζίρου που εμφανίζεται στις φορολογικές δηλώσεις.

Ακριβώς για αυτό οι έρευνες δεν περιορίζονται στις ταμειακές μηχανές, αλλά επεκτείνονται σε servers, λογιστικά προγράμματα και τραπεζικές κινήσεις.

Στο μικροσκόπιο και ο τεχνικός μηχανισμός

Ιδιαίτερο ενδιαφέρον έχει ο ρόλος του προσώπου που φέρεται να είχε την τεχνική ευθύνη για τα ηλεκτρονικά συστήματα.

Οι ερευνητές επιχειρούν να εντοπίσουν εάν υπήρχε ειδικό λογισμικό, πώς είχε εγκατασταθεί και ποιος είχε πρόσβαση σε αυτό.

Εάν αποδειχθεί ότι υπήρχε δυνατότητα κεντρικής αλλοίωσης των συναλλαγών, τότε θα πρέπει να εξακριβωθεί ποιοι γνώριζαν τη λειτουργία του συστήματος και ποιοι έδιναν σχετικές εντολές.

Αυτό αποτελεί ένα από τα κρισιμότερα σημεία για την απόδοση συγκεκριμένων ευθυνών.

Αναμένονται αναλυτικές οικονομικές διασταυρώσεις

Η έρευνα δεν ολοκληρώνεται με τις συλλήψεις.

Αντίθετα, τώρα ξεκινά ένα από τα πιο απαιτητικά στάδια, καθώς οι αρμόδιες υπηρεσίες θα πρέπει να αναλύσουν μεγάλο όγκο οικονομικών δεδομένων.

Τραπεζικοί λογαριασμοί, φορολογικές δηλώσεις, ημερήσιοι τζίροι, συναλλαγές με κάρτες, αγορές πρώτων υλών και έξοδα των καταστημάτων μπορούν να συγκριθούν ώστε να διαπιστωθεί εάν τα δηλωμένα έσοδα ανταποκρίνονται στην πραγματική επιχειρηματική δραστηριότητα.

Από αυτές τις διασταυρώσεις θα προκύψει και το τελικό ύψος της πιθανής ζημίας για το Δημόσιο.

Οι επόμενες κινήσεις της Δικαιοσύνης

Τα εννέα πρόσωπα που έχουν συλληφθεί αναμένεται να οδηγηθούν ενώπιον των αρμόδιων εισαγγελικών και δικαστικών αρχών.

Εκεί θα ενημερωθούν επίσημα για τις κατηγορίες και θα έχουν τη δυνατότητα να παρουσιάσουν τις δικές τους θέσεις και εξηγήσεις.

Παράλληλα, οι έρευνες μπορούν να οδηγήσουν και σε νέα πρόσωπα εφόσον προκύψουν πρόσθετα στοιχεία.

Η οικονομική έρευνα αναμένεται να συνεχιστεί για σημαντικό χρονικό διάστημα λόγω του μεγέθους του δικτύου και του όγκου των δεδομένων.

Υπόθεση με μεγάλο οικονομικό αποτύπωμα

Η φερόμενη μη απόδοση περισσότερων από 25 εκατ. ευρώ ΦΠΑ καθιστά την υπόθεση μία από τις σημαντικότερες φορολογικές έρευνες στον χώρο της εστίασης.

Το πραγματικό μέγεθος θα φανεί μόνο όταν ολοκληρωθούν οι έλεγχοι και προσδιοριστούν με ακρίβεια οι συναλλαγές που θεωρούνται προβληματικές.

Μέχρι τότε, η έρευνα παραμένει σε εξέλιξη και όλες οι ποινικές ευθύνες μένει να κριθούν από τη Δικαιοσύνη.

Οι επόμενες ώρες και ημέρες αναμένεται να δώσουν περισσότερες πληροφορίες τόσο για τον τρόπο λειτουργίας του φερόμενου μηχανισμού όσο και για το εύρος των οικονομικών παραβάσεων που εξετάζονται.

Πηγή: Pagenews.gr