ΑΑΔΕ: Νέες ομάδες-«κομάντο» σαρώνουν λογαριασμούς, e-shop και απάτες ΦΠΑ
ΧΡΟΝΟΣ ΑΝΑΓΝΩΣΗΣ 8 '
Πηγή Φωτογραφίας: EUROKINISSI/ΑΑΔΕ: Νέες ομάδες-«κομάντο» σαρώνουν λογαριασμούς, e-shop και απάτες ΦΠΑ
Η ΑΑΔΕ βάζει σε πλήρη δράση τις νέες ομάδες ειδικών φορολογικών ελέγχων, με στόχο να εντοπίζει πιο γρήγορα και πιο στοχευμένα μικρές και μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής. Οι Μονάδες Ειδικών Φορολογικών Ελέγχων, γνωστές ως ΜΕΦΕΛ, αναλαμβάνουν πλέον έναν από τους πιο κρίσιμους ρόλους στον φοροελεγκτικό μηχανισμό.
Η νέα μονάδα δεν θα περιορίζεται σε κλασικούς ελέγχους επιχειρήσεων. Θα περνά από τραπεζικούς λογαριασμούς, ηλεκτρονικές συναλλαγές, e-shop, πλατφόρμες παραγγελιοληψίας, πλατφόρμες διαμονής, υποθέσεις ΦΠΑ, καταγγελίες πολιτών και κυκλώματα εικονικών τιμολογίων.
Νέα εποχή στους φορολογικούς ελέγχους
Οι ΜΕΦΕΛ διαδέχονται τις παλαιότερες Υπηρεσίες Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων, αλλά με πιο σύγχρονη στόχευση. Το βάρος πέφτει πλέον στη φοροδιαφυγή που γίνεται μέσω διαδικτύου, ψηφιακών συναλλαγών και νέων μορφών επιχειρηματικής δραστηριότητας.
Η φοροδιαφυγή δεν βρίσκεται πια μόνο στο ταμείο ενός καταστήματος ή σε ένα μπλοκ αποδείξεων. Βρίσκεται σε πλατφόρμες, ηλεκτρονικά αρχεία, τραπεζικές κινήσεις, ψηφιακές πληρωμές, ψεύτικες εταιρείες και διαδρομές χρήματος που χρειάζονται εξειδικευμένο έλεγχο.
Η ΑΑΔΕ επιχειρεί να περάσει από τον παραδοσιακό έλεγχο στην ψηφιακή ανίχνευση, χτυπώντας τη φοροδιαφυγή εκεί όπου πραγματικά κινείται σήμερα: στα δεδομένα.
Τι θα ελέγχουν οι νέες μονάδες
Οι νέες ομάδες θα πραγματοποιούν ελέγχους σε καταστήματα, αποθήκες, χώρους όπου υπάρχουν εμπορεύματα, μεταφορικά μέσα και εγκαταστάσεις επιχειρήσεων. Θα μπορούν επίσης να εξετάζουν έγγραφα, ψηφιακά αρχεία και άλλα στοιχεία όταν υπάρχουν ενδείξεις φορολογικών παραβάσεων.
Σε σοβαρές υποθέσεις, οι έλεγχοι μπορούν να οδηγήσουν ακόμη και σε άμεσα μέτρα διασφάλισης του Δημοσίου. Αυτό σημαίνει δεσμεύσεις τραπεζικών λογαριασμών, θυρίδων και περιουσιακών στοιχείων, μέχρι να ξεκαθαρίσει πλήρως η υπόθεση.
Η αρμοδιότητά τους δεν σταματά μόνο στη φοροδιαφυγή. Οι ΜΕΦΕΛ θα μπορούν να εντοπίζουν και περιπτώσεις αδήλωτης εργασίας ή παραβάσεων της ασφαλιστικής νομοθεσίας, ενημερώνοντας τις αρμόδιες αρχές.
Οι έδρες και η πανελλαδική δράση
Οι Μονάδες Ειδικών Φορολογικών Ελέγχων έχουν έδρες στην Αττική, τη Θεσσαλονίκη, την Πάτρα και το Ηράκλειο. Παρότι οι βάσεις τους βρίσκονται σε αυτά τα μεγάλα κέντρα, η αρμοδιότητά τους καλύπτει όλη την επικράτεια.
Αυτό σημαίνει ότι μπορούν να πραγματοποιούν ελέγχους σε οποιαδήποτε περιοχή της χώρας, ανάλογα με τα στοιχεία που έχουν στη διάθεσή τους και την ανάλυση κινδύνου.
Η επιλογή των τεσσάρων εδρών δείχνει και τη λογική του σχεδιασμού: κάλυψη της ηπειρωτικής Ελλάδας, των μεγάλων αστικών κέντρων και της Κρήτης, με δυνατότητα γρήγορης επέμβασης όπου εντοπίζεται αυξημένη παραβατικότητα.
Οι 16.500 επιτόπιοι έλεγχοι
Στο πλάνο της ΑΑΔΕ προβλέπονται τουλάχιστον 16.500 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι πρόληψης. Οι έλεγχοι αυτοί θα γίνονται σε στοχευμένες γεωγραφικές περιοχές, σε συγκεκριμένους επαγγελματικούς κλάδους ή σε συγκεκριμένους ΑΦΜ επιχειρήσεων και επιτηδευματιών.
Η στόχευση θα βασίζεται σε δεδομένα από το σύστημα εισροών – εκροών, σε πληροφορίες από την εφαρμογή appodixi και σε άλλα διαθέσιμα στοιχεία της φορολογικής διοίκησης.
Παράλληλα, θα πραγματοποιηθούν τουλάχιστον 1.500 ειδικοί στοχευμένοι επιτόπιοι έλεγχοι σε κλάδους που εμφανίζουν αυξημένο κίνδυνο φοροδιαφυγής και απάτης.
Τραπεζικοί λογαριασμοί και εικονικά τιμολόγια
Ιδιαίτερο βάρος δίνεται στις υποθέσεις που συνδέονται με τραπεζικούς λογαριασμούς, κατασχεμένα στοιχεία, ψηφιακά αρχεία και κυκλώματα εικονικών φορολογικών στοιχείων.
Οι ΜΕΦΕΛ θα χειριστούν τουλάχιστον 350 υποθέσεις ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασία αρχείων και κυκλώματα έκδοσης ή λήψης εικονικών τιμολογίων.
Η συγκεκριμένη κατηγορία θεωρείται κρίσιμη, καθώς τα εικονικά τιμολόγια αποτελούν έναν από τους βασικούς μηχανισμούς απόκρυψης εισοδήματος και παράνομης επιστροφής ή μείωσης φόρων.
Μεγάλες υποθέσεις και απάτες ΦΠΑ
Το σχέδιο προβλέπει επίσης 900 έρευνες σε μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής και τουλάχιστον 100 υποθέσεις που αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.
Οι απάτες ΦΠΑ παραμένουν από τα πιο δύσκολα πεδία για τις φορολογικές αρχές, καθώς συχνά συνδέονται με αλυσίδες εταιρειών, διασυνοριακές συναλλαγές και «εξαφανισμένους» εμπόρους.
Στόχος της ΑΑΔΕ είναι ο εντοπισμός παραβατικότητας τουλάχιστον στο 70% των υποθέσεων έρευνας που αφορούν απάτη στον ΦΠΑ. Το ποσοστό δείχνει ότι οι έλεγχοι δεν θα γίνονται τυχαία, αλλά με βάση ανάλυση κινδύνου και συγκεκριμένες ενδείξεις.
Στο στόχαστρο οι «εξαφανισμένοι» έμποροι
Μία από τις πιο χαρακτηριστικές μορφές οργανωμένης φοροδιαφυγής είναι οι λεγόμενοι «εξαφανισμένοι» έμποροι. Πρόκειται για φυσικά πρόσωπα ή εταιρείες που εμφανίζονται σε συναλλαγές, δημιουργούν φορολογικές υποχρεώσεις και στη συνέχεια εξαφανίζονται πριν πληρώσουν τους φόρους.
Η ΑΑΔΕ στοχεύει στην απενεργοποίηση τουλάχιστον 90 ΑΦΜ τέτοιων περιπτώσεων. Παράλληλα, θέλει να εντοπίζει ταχύτερα τους εμπλεκόμενους, ώστε η ζημιά για το Δημόσιο να περιορίζεται πριν μεγαλώσει.
Το όριο που μπαίνει ως στόχος είναι τα διαφυγόντα έσοδα να μην ξεπερνούν κατά μέσο όρο τις 280.000 ευρώ ανά εντοπισμένο «εξαφανισμένο» έμπορο.
E-shop, πλατφόρμες και ψηφιακό επιχειρείν
Η νέα πραγματικότητα της αγοράς φέρνει και νέο τύπο ελέγχων. Οι ΜΕΦΕΛ θα διενεργήσουν τουλάχιστον 160 ειδικές έρευνες στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης για υπηρεσίες διαμονής και γενικότερα του ηλεκτρονικού επιχειρείν.
Το e-commerce έχει μεγαλώσει γρήγορα, αλλά μαζί του έχουν αυξηθεί και οι κίνδυνοι απόκρυψης τζίρου, μη έκδοσης παραστατικών, ψευδών δηλώσεων και χρήσης πλατφορμών για εισοδήματα που δεν εμφανίζονται σωστά στην εφορία.
Η ΑΑΔΕ θέλει να κλείσει αυτό το κενό, συνδέοντας τα ψηφιακά δεδομένα με τους φορολογικούς ελέγχους.
Οι καταγγελίες πολιτών
Στο πλάνο μπαίνουν και οι καταγγελίες που καταχωρίζονται στην ψηφιακή εφαρμογή Διαχείρισης Απλών Καταγγελιών. Οι νέες μονάδες θα πραγματοποιήσουν τουλάχιστον 2.000 μερικούς επιτόπιους ελέγχους πρόληψης με βάση τέτοιες πληροφορίες.
Αυτό δείχνει ότι οι καταγγελίες δεν θα μένουν απλώς σε ένα αρχείο, αλλά θα αξιοποιούνται για στοχευμένη δράση. Όταν μια πληροφορία κρίνεται σοβαρή, μπορεί να οδηγεί σε έλεγχο στην επιχείρηση ή στον επαγγελματία.
Στόχος έσοδα και πρόστιμα άνω των 162 εκατ. ευρώ
Η ΑΑΔΕ έχει θέσει και οικονομικούς στόχους για τις νέες μονάδες. Από τις έρευνες φοροδιαφυγής, εκτός των υποθέσεων απάτης στον ενδοκοινοτικό ΦΠΑ, επιδιώκεται ο εντοπισμός διαφυγόντων εσόδων και προστίμων άνω των 162 εκατ. ευρώ.
Παράλληλα, στόχος είναι να εντοπιστεί αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη άνω των 386 εκατ. ευρώ. Τα ποσά δείχνουν ότι οι ΜΕΦΕΛ δεν δημιουργούνται για τυπικούς ελέγχους, αλλά για υποθέσεις με πραγματικό δημοσιονομικό βάρος.
Η παραβατικότητα στο μικροσκόπιο
Οι στόχοι παραβατικότητας είναι επίσης υψηλοί. Η ΑΑΔΕ θέλει να εντοπίζεται παραβατικότητα τουλάχιστον στο 30% των μερικών επιτόπιων ελέγχων πρόληψης και τουλάχιστον στο 70% των υποθέσεων έρευνας φοροδιαφυγής που θα επιλέγονται μέσω ανάλυσης κινδύνου.
Αυτό δείχνει αλλαγή φιλοσοφίας. Οι έλεγχοι δεν σχεδιάζονται πλέον απλώς για να «βγουν αριθμοί», αλλά για να έχουν αποτέλεσμα. Η ανάλυση δεδομένων, οι καταγγελίες, οι ψηφιακές εφαρμογές και οι στοχευμένες πληροφορίες θα οδηγούν τους ελεγκτές εκεί όπου οι πιθανότητες παραβατικότητας είναι μεγαλύτερες.
Το νέο μήνυμα προς την αγορά
Η ενεργοποίηση των ΜΕΦΕΛ στέλνει σαφές μήνυμα στην αγορά: οι έλεγχοι γίνονται πιο στοχευμένοι, πιο ψηφιακοί και πιο δύσκολο να αποφευχθούν.
Οι επιχειρήσεις που κινούνται νόμιμα δεν έχουν λόγο ανησυχίας. Όσοι όμως κρύβουν τζίρους, χρησιμοποιούν εικονικά τιμολόγια, εκμεταλλεύονται πλατφόρμες χωρίς να δηλώνουν εισοδήματα ή στήνουν κυκλώματα ΦΠΑ, θα βρίσκονται πλέον σε πιο στενό κλοιό.
Η ΑΑΔΕ δείχνει ότι η μάχη κατά της φοροδιαφυγής περνά σε νέο επίπεδο. Από τον έλεγχο στο ταμείο, περνά στον έλεγχο των δεδομένων, των συναλλαγών και των ψηφιακών αποτυπωμάτων.
Πηγή: Pagenews.gr
Διαβάστε όλες τις τελευταίες Ειδήσεις από την Ελλάδα και τον Κόσμο
