«Μαϊμού» επιστροφές φόρων €40 εκατ.: Δίκτυο 152 εταιρειών, 46 πρόσωπα και €16 εκατ. που ήδη χάθηκαν

Η Αρχή για το Ξέπλυμα Βρώμικου Χρήματος αποκάλυψε μηχανισμό εικονικών συναλλαγών και εταιρειών-«φαντασμάτων» που φέρεται να άντλησε παράνομες επιστροφές φόρων από το Δημόσιο. Από τα περίπου €40 εκατ., τα €16 εκατ. είχαν ήδη καταβληθεί, ενώ η παρέμβαση της Αρχής μπλόκαρε ακόμη €24 εκατ. πριν εκταμιευθούν. Στο στόχαστρο 46 φυσικά πρόσωπα και δίκτυο 152 εταιρειών.

Μια υπόθεση που δείχνει πόσο εξελιγμένα έχουν γίνει τα κυκλώματα φορολογικής απάτης φέρνει στο φως η Αρχή για το Ξέπλυμα Βρώμικου Χρήματος.

Σύμφωνα με το πόρισμα που συντάχθηκε με εντολή του επικεφαλής της Αρχής, Χαράλαμπου Βουρλιώτη, 46 φυσικά πρόσωπα φέρονται να είχαν αναπτύξει ένα δίκτυο 152 εταιρειών, μέσω του οποίου πραγματοποιούνταν εικονικές συναλλαγές και αιτούνταν επιστροφές φόρων που δεν αντιστοιχούσαν σε πραγματική οικονομική δραστηριότητα.

Η συνολική ζημία που επιχειρήθηκε να προκληθεί στο Δημόσιο υπολογίζεται περίπου στα 40 εκατ. ευρώ.

Από αυτά, περίπου 16 εκατ. ευρώ είχαν ήδη καταβληθεί, ενώ ακόμη 24 εκατ. ευρώ είχαν βεβαιωθεί προς επιστροφή αλλά μπλοκαρίστηκαν πριν εκταμιευθούν.

Το «εργοστάσιο» των επιστροφών

Η υπόθεση δεν παραπέμπει σε μία μεμονωμένη φορολογική παρατυπία.

Σύμφωνα με την Αρχή, ο μηχανισμός φέρεται να είχε οργανωμένη δομή, με εταιρείες-«φαντάσματα», αχυρανθρώπους και σειρά εικονικών συναλλαγών που δημιουργούσαν την εικόνα νόμιμης δραστηριότητας και στη συνέχεια άνοιγαν τον δρόμο για επιστροφές φόρων.

Το κρίσιμο στοιχείο είναι η κλίμακα.

152 εταιρείες για 46 φυσικά πρόσωπα σημαίνει ένα δίκτυο αρκετά εκτεταμένο ώστε να δυσκολεύει την άμεση ανίχνευση των πραγματικών διαδρομών του χρήματος.

Και ακριβώς αυτό κάνει την υπόθεση περισσότερο από ένα ακόμη περιστατικό φοροδιαφυγής.

Πώς «έκαναν φτερά» τα πρώτα €16 εκατ.

Κατά το πόρισμα, το κύκλωμα έδρασε την περίοδο 2023-2024.

Μέρος των αιτημάτων επιστροφής είχε ήδη ολοκληρωθεί και τα ποσά είχαν καταβληθεί κανονικά από τα δημόσια ταμεία.

Έτσι, περίπου 16 εκατ. ευρώ είχαν ήδη φύγει από το Δημόσιο πριν ενεργοποιηθεί ο μηχανισμός ελέγχου της Αρχής.

Η συγκεκριμένη λεπτομέρεια είναι ίσως η πιο ανησυχητική.

Δείχνει ότι οι συναλλαγές ήταν αρκετά πειστικές ώστε να περάσουν αρχικά από τα φίλτρα ελέγχου.

Η παρέμβαση Βουρλιώτη έκοψε άλλα €24 εκατ.

Το δεύτερο σκέλος της υπόθεσης είναι αυτό που απέτρεψε τη μεγαλύτερη ζημία.

Με διάταξη δέσμευσης, η Αρχή μπλόκαρε περίπου 24 εκατ. ευρώ επιπλέον, τα οποία είχαν ήδη βεβαιωθεί ως επιστροφές αλλά δεν είχαν ακόμη καταβληθεί.

Ουσιαστικά, το Δημόσιο έχασε 16 εκατ. ευρώ αλλά απέφυγε να χάσει άλλα 24 εκατ.

Και αυτό αλλάζει την εικόνα της υπόθεσης από μια πλήρως ολοκληρωμένη απάτη σε μια επιχείρηση που διακόπηκε εν κινήσει.

Λογιστές και φοροτεχνικοί στο μικροσκόπιο

Το πόρισμα αναφέρει επίσης ότι ενεργό ρόλο στο δίκτυο φέρονται να είχαν λογιστές και φοροτεχνικοί.

Αυτό είναι κρίσιμο.

Σε τέτοιες υποθέσεις, η τεχνική γνώση είναι απαραίτητη: δημιουργία εταιρικών σχημάτων, διασταύρωση τιμολογίων, φορολογικές δηλώσεις, αιτήματα επιστροφών και λογιστική «τακτοποίηση» απαιτούν εξειδικευμένη γνώση.

Άρα η έρευνα δεν αφορά μόνο τους εμφανείς δικαιούχους των επιστροφών, αλλά και το επαγγελματικό δίκτυο που φέρεται να υποστήριζε τη λειτουργία του μηχανισμού.

Τα αδικήματα που εξετάζονται

Σύμφωνα με το πόρισμα, έχουν προκύψει σοβαρές ενδείξεις για σειρά βαριών αδικημάτων:

• εγκληματική οργάνωση,
• απάτη σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου,
• φοροδιαφυγή,
• νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.

Το πόρισμα μαζί με τη διάταξη δέσμευσης έχει ήδη διαβιβαστεί στον αρμόδιο εισαγγελέα για τις επόμενες ενέργειες.

Άρα η υπόθεση βρίσκεται πλέον στο επόμενο στάδιο: από τον διοικητικό και οικονομικό έλεγχο στη δικαστική διερεύνηση.

Το πραγματικό πρόβλημα είναι το «πώς πέρασαν»

Το πιο ενδιαφέρον ερώτημα δεν είναι μόνο ποιοι βρίσκονταν πίσω από το κύκλωμα.

Είναι πώς ένα δίκτυο αυτού του μεγέθους κατάφερε να πάρει ήδη €16 εκατ. από το Δημόσιο.

Εδώ βρίσκεται το θεσμικό ενδιαφέρον.

Η Ελλάδα έχει επενδύσει τα τελευταία χρόνια σε myDATA, ηλεκτρονικά βιβλία, διασύνδεση POS και ταμειακών, διασταυρώσεις και αυτοματοποιημένους ελέγχους.

Η συγκεκριμένη υπόθεση δείχνει ότι η ψηφιοποίηση περιορίζει τη φοροδιαφυγή, αλλά δεν την εξαφανίζει.

Τα κυκλώματα προσαρμόζονται.

Και όσο πιο ψηφιακό γίνεται το φορολογικό σύστημα, τόσο πιο σύνθετες γίνονται και οι μέθοδοι όσων επιχειρούν να το παρακάμψουν.

Από την κλασική φοροδιαφυγή στις «βιομηχανίες» εικονικών εταιρειών

Η νέα γενιά οικονομικού εγκλήματος λειτουργεί διαφορετικά.

Δεν βασίζεται κατ’ ανάγκη σε μια επιχείρηση που απλώς κρύβει τζίρο.

Βασίζεται στη δημιουργία πολλών εταιρειών, στην κυκλική μετακίνηση συναλλαγών, στην παραγωγή τεχνητής φορολογικής εικόνας και στην αξιοποίηση των διαδικασιών του ίδιου του κράτους ώστε να αντληθεί χρήμα από αυτό.

Αυτό κάνει τις «μαϊμού» επιστροφές φόρων εξαιρετικά επικίνδυνες.

Ο μηχανισμός δεν αποφεύγει απλώς να πληρώσει φόρο.

Μετατρέπει το Δημόσιο από πιστωτή σε χρηματοδότη του κυκλώματος.

Το crash test για τους ελεγκτικούς μηχανισμούς

Η υπόθεση έχει και ένα δεύτερο επίπεδο.

Από τη μία, το γεγονός ότι 16 εκατ. ευρώ καταβλήθηκαν δείχνει κενό στους προληπτικούς ελέγχους.

Από την άλλη, η έγκαιρη παρέμβαση που απέτρεψε την εκταμίευση άλλων 24 εκατ. δείχνει ότι οι μηχανισμοί ανίχνευσης μπορούν να λειτουργήσουν πριν ολοκληρωθεί η ζημία.

Το επόμενο βήμα είναι επομένως προφανές:

να εντοπιστεί ποιο μοτίβο συναλλαγών αποκάλυψε το κύκλωμα και να ενσωματωθεί στα συστήματα risk analysis ώστε αντίστοιχες υποθέσεις να μπλοκάρονται πριν φύγει το πρώτο ευρώ.

Από τα €40 εκατ. στην επόμενη μέρα

Η συγκεκριμένη υπόθεση δεν αφορά μόνο τα χρήματα που χάθηκαν ή σώθηκαν.

Αφορά το πώς εξελίσσεται η μάχη μεταξύ κράτους και οργανωμένης οικονομικής απάτης.

Σήμερα οι φορολογικές αρχές έχουν πολύ περισσότερα δεδομένα από ποτέ.

Αλλά τα κυκλώματα διαθέτουν επίσης μεγαλύτερη τεχνική γνώση, περισσότερα εταιρικά εργαλεία και τη δυνατότητα να δημιουργούν σύνθετες αλυσίδες συναλλαγών που μοιάζουν νόμιμες μέχρι να εξεταστούν ως σύνολο.

Γι’ αυτό και το πραγματικό μήνυμα της υπόθεσης των €40 εκατ. είναι πιο σοβαρό από έναν ακόμη εντυπωσιακό αριθμό.

Τα δημόσια ταμεία δεν κινδυνεύουν πλέον μόνο από τη φοροδιαφυγή. Κινδυνεύουν και από οργανωμένα δίκτυα που επιχειρούν να κάνουν το ίδιο το φορολογικό σύστημα να τους πληρώσει.

Και σε αυτή τη μάχη, το ζητούμενο δεν είναι απλώς να εντοπίζονται οι «μαϊμού» επιστροφές.

Είναι να μη φτάνουν ποτέ στο ταμείο.

Πηγή: pagenews.gr